费用报销附件管理制度
录入编辑:裕丰财税 | 发布时间:2022-05-16一、 目的
为规范费用报销管理,有效节约成本,特制定本制度
二、 主要内容
(一) 总部费用报销附件明细
1、 差旅费
1) 、市外出差住宿费、伙食费补贴及交通费:出差申请表、住宿费发票、交通车发票、通用申请
2) 、市内出差住宿费补贴及交通费:通用申请、交通车发票
3) 、后勤车补及业务部门燃油补贴:交通费发票或油费发票
2、物资费用
1)、物资用品:采购申请单、送货清单、入库单、发票、各部门领用明细
2)、力资:力资发票或收据
3、车辆费
1)、油费:油费发票、车辆使用明细表
2)、路桥费、洗车费、停车费、保险费:各类相对应发票
3)、车辆维修费:通用申请、维修材料明细单、车辆维修发票
4、广告费:广告合同或协议复印件、所登广告复印件、发票
5、水电费、房租费、物管费、电话费:发票或收据
6、装修费:通用申请、装修预算表、装修合同、装修发票
7、工程维修费、运输费:通用申请、工程维修发票、运输费发票
8、除渣费:通用申请、除渣费发票或收据
9、招聘费及拓展费:通用申请、发票
10、因特殊情况所产生的超标准或异常费用:通用申请及相应的发票
(二)客户服务部费用报销附件明细
1、快件费:业务申请单、申请单必须相关人员签字
2、税费:完税发票复印件(个人所得税,契税,营业税,土地划拨金,抵押登记费,晒图费,印花税,土地调查费,转移登记费,转让手续费,评估费)
备注:印花税分为有票和无票报销,有票报销凭借税票复印件报销,无票报销直接写费用报销单报销
3、退税费:须凭客户写的收条、客户身份证复印件、公司开具的红色收据,这三种缺一不可,方可报销。如红色收据遗失须提供客户书写承诺书
4、其他费用:通用申请及相应票据
(三)业务部费用报销附件明细
1、诚意金、房款、房屋尾款转业主,其报销附件为如下任一一种
1)、收据红联、业主收款证明复印件、银行回单(2万及以上)
2)、业主收款证明原件、银行回单(2万及以上)
注:①、未收回收据红联必须在会计处做欠红联收据登记,每月月末前必须收回
②、产权证为多人的,收款证明必须有所有产权人签字,若只有一方签字,则须其他产权人写委托书
③、无产权证的业主须附购房合同,必须有三页:(第一页:业主开发商签字;第二页:物业地址;第三页:双方签字或公证书)或拆迁补偿安置协议或抵押合同
④、合同约定买卖双方为直转并写了直转申明,但该笔款项最后还是由公司代收的须附划款委托书或补充协议
2、退客户诚意金:收据红联、客户收款证明原件或领款证明原件、银行回单(2万及以上)
注:无收款证明,须收据红联、银行回单及单方合同
3、托管定金退业主: 收据红联、收款证明、(如签的单边合同,应附收款证明)
4、为业主解押:银行结清证明、收据红联、业主的借条(无借条,就需划款委托书)、转帐凭条、为业主解押公证书
5、代业主付客户房屋租金及押金:业主收款证明(需注明租赁时间)、收据红联、租赁合同或业主收租客的收条复印件、银行回单(2万及以上)
6、退客户中介费:收款证明原件、收据红联、OA申请、银行回单(2万及以上)
7、退按揭费:OA申请、收据红联、收款证明原件
8、评估费(区县):收据或发票及加盖公章明细表
9、支付全包中的公证费:OA申请单、公证费发票(公证费发票名字必须与过户第三方名字一致)、合同复印件、公证书复印件、过户指定第三方申明
10、加快费:权证税费预算表、通用申请:
11、电话费:发票、费用对比表(违约金,长话费不能报)、分户账单
12、水电费、物管:起止度、收据(如是收据需提供总发票复印件,对于提供不了总发票复印件报备由财务做记录以便核查报销票据)或发票、费用对比表
13、退代收水电押金给业主:收款证明、红联收据、合同复印件
14、100元以下零星物资采购及修理费:OA申请、发票或收据(无盖章收据或发票的请在OA申请中注明)
15、房租:业主收条(注明收租时间)(根据合同落实是提供什么报销的票据:收条、收据、发票、转帐回单)、进行回单(缴费金额在2万及以上),费用对比表
16、外来员工房租(补贴):OA申请、租赁合同复印件及房东租金收条复印件
17、装修保证金:收款方的收据、通用申请
18、门店转让费、租金及押金:
1)、转让费:本公司与业主签订的转让合同及租赁合同、转让人与原业主租赁合同、转让人收款证明、银行回单(2万及以上)
2)、店面租金:收据或收条或发票(按合同约定执行)、费用对比表
3)、店面押金:收据或收条
19、离职员工退分时佣金:分时佣金退还申请表、有姓名的银行转款回单、员工收条(收条中需注明收的是分时佣金、并留该离职员工电话号码)
三、实施时间:本制度自 年 月 日起开始执行